2020年12月29日在縣十四屆人大常委會(huì)第32次會(huì)議上
澠池縣財(cái)政局局長(zhǎng) 方平
主任、各位副主任、各位委員：
根據(jù)會(huì)議安排，受縣人民政府委托，下面我就澠池縣2020年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案向縣人大常委會(huì)報(bào)告，請(qǐng)予審議。
一、一般公共財(cái)政預(yù)算收入調(diào)整方案
在財(cái)政預(yù)算執(zhí)行過程中，受多種因素影響，全年地方財(cái)政收支與縣十四屆人大五次會(huì)議通過的預(yù)算發(fā)生了變動(dòng)，按照《預(yù)算法》關(guān)于預(yù)算調(diào)整的相關(guān)規(guī)定，需對(duì)原通過的收支預(yù)算作適當(dāng)調(diào)整，具體情況如下：
（一）一般公共財(cái)政預(yù)算收入 年初縣十四屆人大五次會(huì)議通過的一般公共收入預(yù)算為31.12億元，較上年增長(zhǎng)7.6%。截至11月底實(shí)際完成25.8億元，預(yù)計(jì)全年完成26.96億元。較年初預(yù)算減少4.16億元。主要項(xiàng)目調(diào)整情況是：
1、增值稅年初預(yù)算10.76億元，調(diào)整為5.5億元，調(diào)減5.26億元，主要是今年以來，受疫情嚴(yán)重影響，加之中央持續(xù)加大減稅降費(fèi)政策及環(huán)保要求越來越嚴(yán)等因素，我縣企業(yè)稅收大幅下滑。
2、資源稅年初預(yù)算6.45億元，調(diào)整為2.61億元，調(diào)減3.84億元，主要原因是環(huán)保要求越來越嚴(yán)，大量礦山關(guān)停等因素影響，我縣資源稅大幅下滑。
3、企業(yè)所得稅年初預(yù)算2.07億元，調(diào)整為1.3億元，調(diào)減0.77億元，主要是企業(yè)效益下滑。
4、城市維護(hù)建設(shè)稅年初預(yù)算0.87億元，調(diào)整為0.56億元，調(diào)減0.31億元。
5、契稅年初預(yù)算1.98億元，調(diào)整為5.24億元，調(diào)增3.26億元。
6、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入和國(guó)有資源資產(chǎn)有償使用費(fèi)等年初預(yù)算5.44億元，調(diào)整為7.48億元，調(diào)增2.04億元。
7、罰沒收入年初預(yù)算0.36億元，調(diào)整為1.17億元，調(diào)增0.81億元。
（二）新增地方政府債券收入 2020年上級(jí)下達(dá)我縣新增政府債券資金4.34億元，其中：一般債券0.55億元，納入一般預(yù)算管理；專項(xiàng)債券3.79億元，納入政府性基金預(yù)算管理。
全年債券資金4.34億元，其中：提前批次1.09億元納入年初預(yù)算已批復(fù)；正常批次3.25億元，2020年9月29日人大常委會(huì)第30次會(huì)議上已通過。
（三）抗疫特別國(guó)債收入 2020年上級(jí)下達(dá)我縣抗疫國(guó)債1.1億元，其中：列基金預(yù)算管理0.985億元，列一般公共預(yù)算管理0.113億元。
二、一般公共財(cái)政預(yù)算支出調(diào)整方案
（一）收入調(diào)整對(duì)財(cái)力的影響
按照新預(yù)算法第71條規(guī)定，在預(yù)算執(zhí)行中，因上級(jí)政府增加的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，并且不需要本級(jí)政府提供配套資金的預(yù)算支出變化，不屬于預(yù)算調(diào)整。接受增加專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付的縣級(jí)以上地方各級(jí)政府應(yīng)當(dāng)向本級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)報(bào)告有關(guān)情況。按照新預(yù)算法第69條規(guī)定，縣鄉(xiāng)兩級(jí)財(cái)政分灶吃飯后，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府提請(qǐng)本級(jí)人代會(huì)審查和批準(zhǔn)。因此，今天向會(huì)議提出的支出預(yù)算調(diào)整方案，是對(duì)縣十四屆人大五次會(huì)議通過的縣本級(jí)財(cái)政支出預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。
（二）縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出 縣本級(jí)年初預(yù)算支出為21.27億元，一般債券增加支出0.55億元，市下達(dá)轉(zhuǎn)移支出6.05億元，調(diào)減支出2.29億元，年底縣本級(jí)預(yù)計(jì)支出25.58億元。主要調(diào)整項(xiàng)目是：
1、一般公共服務(wù)支出 年初預(yù)算1.65億元，調(diào)減5800萬元，加上級(jí)指標(biāo)80萬元，預(yù)計(jì)支出1.08億元。調(diào)減項(xiàng)目為：供暖補(bǔ)貼3000萬元，政務(wù)中心租賃費(fèi)900萬元，引進(jìn)人才專項(xiàng)資金1700萬元，招商引資200萬元。
2、公共安全支出 年初預(yù)算1.22億元，加上級(jí)指標(biāo)1350萬元，預(yù)計(jì)支出1.36億元。
3、教育支出 年初預(yù)算5.92億元，加2020年9月29日人大常委會(huì)第30次會(huì)議通過的一般債券支出2000萬元，加上級(jí)指標(biāo)1.11億元，預(yù)計(jì)支出7.23億元。
4、科學(xué)技術(shù)支出 年初預(yù)算7250萬元，加上級(jí)指標(biāo)196萬元，預(yù)計(jì)支出7446萬元。
5、文化旅游體育與傳媒支出 年初預(yù)算5170萬元，加上級(jí)指標(biāo)495萬元，預(yù)計(jì)支出5665萬元。
6、社會(huì)保障和就業(yè)支出 年初預(yù)算2.25億元，加上級(jí)指標(biāo)2.14億元，預(yù)計(jì)支出4.39億元。
7、衛(wèi)生健康支出 年初預(yù)算2.32億元，加2020年9月29日人大常委會(huì)第30次會(huì)議通過的一般債券支出500萬元，加上級(jí)指標(biāo)1.21億元，預(yù)計(jì)支出3.58億元。
8、城鄉(xiāng)社區(qū)、交通運(yùn)輸和節(jié)能環(huán)保支出 年初預(yù)算1.72億元，調(diào)減6896萬元，加2020年9月29日人大常委會(huì)第30次會(huì)議通過的一般債券支出3000萬元，加上級(jí)指標(biāo)0.21億元，預(yù)計(jì)支出1.54億元。調(diào)減項(xiàng)目為：戶廁改造2150萬元，棚改還本付息2246萬元，產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)1500萬元，農(nóng)村公路建養(yǎng)1000萬元。
9、農(nóng)林水支出 年初預(yù)算2.17億元，調(diào)減6415萬元，加上級(jí)指標(biāo)0.77億元，預(yù)計(jì)支出2.3億元。調(diào)減項(xiàng)目為：一事一議2360萬元，水利項(xiàng)目229萬元，扶貧2826萬元，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展1000萬元。
10、資源勘探信息、災(zāi)害防治等支出 年初預(yù)算5750萬元，調(diào)減800萬元，預(yù)計(jì)支出4950萬元。調(diào)減項(xiàng)目為：飛山治理800萬元。
11、住房保障、糧油物資支出 年初預(yù)算1.125億元，加上級(jí)指標(biāo)3892萬元，預(yù)計(jì)支出1.51億元。
三、政府性基金收支預(yù)算調(diào)整方案
（一）基金預(yù)算收入 2020年政府性基金收入預(yù)計(jì)完成3.02億元，加上級(jí)專項(xiàng)債券收入3.79億元，抗疫國(guó)債收入0.985億元，上級(jí)指標(biāo)0.43億元，上年結(jié)余25萬元，政府性基金收入總量8.23億元。
（二）基金預(yù)算支出 按照以收定支原則，政府性基金支出預(yù)計(jì)為7.78億元。
主任、各位副主任、各位委員，面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和持續(xù)加大的收支矛盾，我縣財(cái)稅工作面臨的任務(wù)越來越艱巨。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理,調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),硬化預(yù)算約束,強(qiáng)化支出管控,積極防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全力保障民生需求，為經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)事業(yè)加快發(fā)展提供強(qiáng)有力的財(cái)力支持。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
